永興證券治理實務守則2023-08-08

第一章：緒論

1.1 目的與範疇
本《永興證券股份有限公司治理實務守則》（以下簡稱「本守則」）之目的在於建立健全的公司治理架構，確保公司經營健康、透明、合法，並保障股東權益，提高公司競爭力。本守則適用於永興證券股份有限公司（以下簡稱「本公司」）及其全體董事、監察人、經理人員與員工。

1.2 公司治理原則
本公司將秉持以下公司治理原則：
1.2.1 透明公平原則：公司營運資訊應充分揭示，對所有股東、利害關係人及社會大眾保持公平對待。
1.2.2 董事監督原則：董事應確保公司目標與策略的制定和執行，有效監督公司管理層，並維護股東權益。
1.2.3 企業社會責任原則：公司應積極承擔企業社會責任，尊重環境、員工權益，並參與社會公益事業。
1.2.4 風險管理原則：公司應建立健全風險管理制度，防範風險並迅速應對風險事件。

第二章：董事會

2.1 董事會組成
2.1.1 董事會由獨立董事、執行董事和非執行董事組成。獨立董事應占董事會席位的適當比例，確保獨立監督。
2.1.2 董事會成員應符合資格與專業要求，並具備相關的專業知識與經驗。

2.2 董事會職權與責任
2.2.1 董事會應制定公司發展戰略和長期規劃，並監督執行。
2.2.2 董事會負責確保公司治理結構的適切運作，並做好風險管理與內部控制。
2.2.3 董事會應確保公司財務報告的準確性與完整性，及時向投資者、監管機構及其他利害關係人披露相關資訊。

第三章：風險管理與內部控制

3.1 風險管理制度
3.1.1 公司應建立完善的風險管理制度，包括風險識別、評估、監控與應對措施。
3.1.2 董事會應定期審核風險管理制度的有效性，並做出必要的改進與調整。

3.2 內部控制
3.2.1 公司應建立健全的內部控制制度，確保公司資產的保護和業務活動的合規性。
3.2.2 內部控制制度的執行

應得到獨立審計的驗證和評估。

第四章：企業社會責任

4.1 企業社會責任理念
4.1.1 公司應積極參與社會公益事業，關心員工的福祉，並保護環境。
4.1.2 公司應透明披露企業社會責任相關資訊，接受社會監督。

4.2 員工權益保障
4.2.1 公司應確保員工的勞動權益得到尊重，提供公平合理的薪酬與福利。
4.2.2 公司應提供員工持續進修與發展的機會，促進員工個人與職業成長。

第五章：稽核與檢舉制度

5.1 稽核制度
5.1.1 公司應建立內部稽核制度，定期對公司營運進行稽核，發現問題及時改進。
5.1.2 稽核報告應提交給董事會，並追蹤問題的整改情況。

5.2 檢舉制度
5.2.1 公司應建立檢舉制度，鼓勵員工、股東及其他利害關係人舉報違法違紀行為。
5.2.2 檢舉者的權益應得到保障，檢舉案件的處理應保密且獨立公正。

第六章：守則的解釋與修訂

6.1 解釋權
6.1.1 對於本守則的解釋權屬於董事會。
6.1.2 董事會可以就本守則的相關問題發佈解釋性文件。

6.2 修訂程序
6.2.1 對本守則的修訂應經董事會審議通過。
6.2.2 修訂後的守則應及時向股東和其他相關利害關係人公告。

結語

本《永興證券股份有限公司治理實務守則》是公司治理的基本架構，旨在引導公司管理層及全體員工遵循公司治理原則，確保公司長期穩定發展，提升公司價值和社會貢獻。守則的有效實施需要全體成員的共同努力，持續改進與完善，以適應日益變化的商業環境與法律法規。